ООО или ИП в тендерном бизнесе:
Что открывать и с какими налогами?
Автор статьи:
Александр Гуськов, Основатель tender1.ru
Создатель проекта «Запуск»

В этой статье поговорим о том, как правильно начать свой бизнес на тендерах.

Что лучше открыть для старта — ООО или ИП.

Разберем формы налогообложения, сравним их в цифрах.

Выведем идеальную формулу для старта своего тендерного дела с нуля!

Никаких долгих рассказов и воды — только цифры и наглядные примеры.

Что можно открыть простому человеку
в нашей стране, который хочет запустить бизнес с нуля?

Есть три варианта для старта любого бизнеса: Самозанятый, Индивидуальный предприниматель (ИП)
и Общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Почти каждый новичок в бизнесе стоит перед непростым (на первый взгляд) выбором — а что выбрать?

Еще больше страхов нагоняют на людей непонятные аббревиатуры: УСН / ОСНО / Патент / НДС. Налоги до сих пор пугают большое количество людей на старте открытия товарного бизнеса.

Бояться не стоит — давайте разберем все на понятном языке.

Почему самозанятый не может участвовать в госзакупках?

Если мы говорим о товарном бизнесе (любом) — будь то участие в тендерах
как поставщик или открытие дела на маркетплейсах — то это всегда процесс перепродажи товаров! По закону (4 ФЗ-422 ст. 2) самозанятые не могут перепродавать чужие товары. Под этим понимают закупку и дальнейшую реализацию готовой чужой продукции. Добавим, что у самозанятых есть ограничение по выручке — 2 млн. рублей в год. То есть если самозанятый продаст товаров в год на сумму больше, чем на 2 млн рублей, то его переведут на общую систему и доначислят и налог на прибыль, и НДС!

Есть лишь одно исключение, когда самозанятый может перепродавать товары — если товар он произвел сам! Это исключение сужает варианты участия в госзакупках для самозанятого до минимума. Люди, пытающиеся принимать участие в тендерах только с одним товаром, лишают себя возможности работать по всей стране, исходя из спроса! А ведь именно готовый спрос — самое главное преимущество продаж через тендеры.

А ведь именно такой Такой формат тендерного бизнеса называется «Мультиниша».

Итог: если вы хотите грамотно сделать старт в товарном бизнесе и продавать абсолютно любые товары по всей стране сидя дома — вариант самозанятости вам не подходит.

Почему на старте тендерного бизнеса нужно открывать ИП, а не ООО?

«Если Вы хотите без ошибок открыть дело на тендерах, при этом у вас нет опыта
и команды — открытие ИП это лучший вариант. Почему?
Все просто — ИП платит МЕНЬШЕ налогов!"

Александр Гуськов, создатель проекта «ЗАПУСК»
Какие налоги платит ип
в тендерном бизнесе
ежегодный взнос
Налог с продажи
При любом виде товарного бизнеса, каждый ИП получает прибыль
от перепродажи товара.
С этой прибыли необходимо платить налог.

Сумма разная, в зависимости от того, какую форму налогообложения выбирает человек
при открытие своего дела.
Взнос считается из фактического кол-ва дней, сколько было открыто ИП.

Например:
ИП открыто в июне, значит
с июня по декабрь необходимо оплатить взнос (он оплачивается всегда в конце года).
Если И П открыто ровно весь календарный год — то сумма взноса за 12 месяцев существования ИП составит 53.000 руб. (т.е. 4416 руб. в месяц)
ВСЕ! ИП больше не платит ничего! Это идеальная схема для новичков и для предпринимателей, у которых нет команды и больших оборотов выходящих за НДС (об этом поговорим чуть позже обязательно!). 90% членов нашего тендерного сообщества являются ИП. Это обычные люди, которые стартовали в тендерном бизнесе без знаний, команды и опыта. Прошли проект Запуск и открыли свое первое ИП в жизни под нашим руководством!
Какие налоги платит ООО
в тендерном бизнесе
Дивиденды — это чистая прибыль ООО. Сумма, которую он заработал и хочет вывести к себе на на карту. Просто так ООО сделать это не сможет (в отличии от ИП, где в выводе средств нет ограничений).
ООО необходимо заплатить 13% гос-ву за то, чтобы забрать свои деньги!
налог с дивидендов
У ООО должен быть директор. Директор — это сотрудник, который должен получать зарплату (хотя бы прожиточный минимум установленный законом). И с этой суммы ООО обязан платить налог (как и обязан иметь директора). Сумма налога равна 43%!
Это 13% НДФЛ и около 30% пенсионные/страховые и иные взносы!
зарплатный налог
НАлог с продажи
Здесь все аналогично с ИП. Нашли дешевле, продали дороже — с разницы заплатили налог. Как и у ИП, размер налога зависит от формы налогообложения ООО (упрощенка, патент И так далее)
А ТЕПЕРЬ РЕШАЕМ ЗАДАЧУ!
ДАНО:
ООО С ДИРЕКТОРОМ, КОТОРЫЙ ПОЛУЧАЕТ ЗАРПЛАТУ В РАЗМЕРЕ ПРОЖИТОЧНОГО МИНИМУМА (ОКОЛО 22 ТЫС РУБ.).

ЗАРПЛАТНЫЙ НАЛОГ В ДАННОМ СЛУЧАЕ СОСТАВЛЯЕТ:
22 / 100 * 43 = 9460 РУБ.
В ГОД ООО ПЛАТИТ 113.520 РУБ. ЗАРПЛАТНОГО НАЛОГА!

СРАВНИВАЕМ С ИП - ГДЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЙ ВЗНОС СОСТАВЛЯЕТ 53.000 РУБ.

БЕЗ ФОКУСОВ И МАГИИ:
ООО В 2 РАЗА ПЕРЕПЛАЧИВАЕТ НАЛОГИ!

КОГДА ВЫГОДНО ОТКРЫВАТЬ ООО В ТЕНДЕРНОМ БИЗНЕСЕ?

“Если у вас настолько хорошие прибыли в госзакупках и вы отошли от дел, оставив себе только контроль. В этом случае можно рассмотреть переход на ООО."

Александр Гуськов, создатель проекта "ЗАПУСК"
При старте бизнеса на госзакупках с нуля, у вас вряд ли будет штат сотрудников, обороты превышающие НДС и все остальные "прелести" так называемого "Big Business" (большой бизнес). В начале пути люди начинают самостоятельно - и это правильно! Т.к. что бы строить большой бизнес на тендерах, нужно изначально пройти его азы в одиночку! Даже если у вас уже развито дело в другом направлении, и вы считаете себя опытным - начиная участие в госзакупках, вы абсолютный новичок!

Когда ООО выгодно:


  • У вас уже хорошая прибыль, и вы отошли от операционки.

  • Есть наёмный директор, бухгалтер, выстроенная команда. Вы делегируете ключевые процессы.

  • Возникает необходимость юридически разграничить зоны ответственности.

💡В ООО есть важная фишка: ответственность сначала несут сотрудники (директор, бухгалтер), и только потом — вы, как владелец. Это может быть плюсом при больших объемах и рисках.


Но кто из новичков в тендерах сразу приходит с командой, прибылью и системой? Никто.

Поэтому: на старте ИП — самый логичный и выгодный выбор.

А нужно ли НДС?
👉 Почему?
Всё просто: НДС = лишняя морока: отчёты, учёт, контроль, риски. В тендерном бизнесе он не обязателен и чаще всего не нужен. Упрощёнка (УСН) — ваш лучший друг на старте. Работайте на ней до упора
❌ НЕТ
Если вы только начинаете и выручка меньше 60 млн в год (а это лимит с 2025 года) — работаем без НДС.

ПОЧЕМУ НДС В ТЕНДЕРНОМ БИЗНЕСЕ НЕ ОСОБО ВЫГОДЕН?

Здесь важно понимать, кто ваш клиент:


ГОСЗАКАЗЧИК — это бюджетная организация.


Наш основной источник тендеров. У них нет входящего НДС, им всё равно — с НДС вы или нет.

Вот простой пример из жизни:

🍏 В магазине лежат два яблока:
— одно за 100₽
— другое за 120₽ с НДС

Какое купите? Конечно, за 100.

Госзаказчик — точно такой же покупатель и выберет, что дешевле.

КОММЕРЧЕСКИЙ СЕКТОР С ГОСУЧАСТИЕМ (Сбербанк, РЖД, Аэрофлот) — да, они могут требовать НДС.


Но! Там работает 223-ФЗ, новички туда не заходят сразу. Стартуйте сначала по 44-ФЗ.


💡 Государство сейчас активно поддерживает микробизнес, поэтому дробит тендеры и не требует от новичков НДС.

СНИЖЕНИЕ КОНКУРЕНЦИИ В ТЕНДЕРНОМ БИЗНЕСЕ
Конкуренция падает! Отличные новости!
📊 По данным Росстата:

— в 2019 году на 1 тендер приходилось в среднем 4,62 участника,

— в 2023 — уже 3,23 участника.


🔻 Снижение на 30%!
Это значит, что шанс выиграть тендер вырос.

Конкуренция падает! Отличные новости!
📊 По данным Росстата:

— в 2019 году на 1 тендер приходилось в среднем 4,62 участника,

— в 2023 — уже 3,23 участника.


🔻 Снижение на 30%!
Это значит, что шанс выиграть тендер вырос.

Конкуренция падает! Отличные новости!
📊 По данным Росстата:

— в 2019 году на 1 тендер приходилось в среднем 4,62 участника,

— в 2023 — уже 3,23 участника.


🔻 Снижение на 30%!
Это значит, что шанс выиграть тендер вырос.

ПОЧЕМУ?
  • Госрасходы растут. В 2024 году бюджет увеличили на 25%.

  • Заказчиков заставляют дробить тендеры — вместо одного большого тендера на 3 млн делают 10 по 300 тыс.

  • А участников больше не становится.
Конкуренция падает! Отличные новости!
📊 По данным Росстата:

— в 2019 году на 1 тендер приходилось в среднем 4,62 участника,

— в 2023 — уже 3,23 участника.


🔻 Снижение на 30%!
Это значит, что шанс выиграть тендер вырос.

💡 Что это значит для вас?

Больше тендеров — меньше конкурентов — больше шансов на победу.


⚡ Кстати, высокий сезон — осень.

Госорганизации активно тратят оставшиеся бюджеты. Осенью золотое время для тендеров.

ЕСЛИ ОТКРЫВАТЬ ИП, КАКУЮ СИСТЕМУ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ВЫБРАТЬ?

Многие «эксперты» советуют открывать ИП на УСН 6% (доходы). Но это — ошибка.


Разберём на примере:


Вы выиграли тендер на 100 000₽, ваша рентабельность 15%, то есть чистая прибыль — 15 000₽.


📌 Налог по УСН 6% (с дохода):

100 000×6% = 6 000₽ налога.

Чистая прибыль: 15 000 — 6 000 = 9 000₽



📌 Налог по УСН 15% (доходы минус расходы):

15 000×15% = 2 250₽

Чистая прибыль: 12 750₽



Разница в налоге — почти в три раза!

Теперь представьте, что вы заработали 1,5 млн в год. Переплата по налогам между режимами может достигать 459 000₽. Это почти 3,5 месяца вы работаете бесплатно.


Лень вести бухгалтерию? Готовьтесь платить за эту лень временем своей жизни.


💸 Вы просто дарите государству лишние деньги. Не потому что обязаны, а потому что лень вести учет расходов.

В КАКИХ 5% СЛУЧАЕВ НАДО ОСТАВАТЬСЯ НА УСН 6%?


Если вы живёте в регионе, где установлена пониженная ставка 1–2% на УСН доходы.


🎯 В этом случае — да, имеет смысл остаться на 6%, это реально выгодно.



НЕ НУЖНО "ХИМИЧИТЬ"!


Некоторые открывают ИП в таких «льготных» регионах, хотя сами там не живут. Это любят делать, например, селлеры на маркетплейсах. Но...

⚠️ Государство уже начинает проверять такие случаи.

Появились первые уголовные дела за «дробление» и «фиктивную регистрацию».
Проверить, где вы живёте — не проблема. ИП без реального присутствия в регионе — это риск.


ИТОГО:


🔹 Открываем ИП — не ООО.


🔹 На УСН 15% (доходы минус расходы).


🔹 Без НДС — пока не обязаны.


🔹 Всё делаем официально: расчётный счёт, договор, оплата, закрывающие.


🔹 Работаете честно — выигрываете.

💬 Если вы дочитали до этого места — у вас точно есть интерес к тендерам.

Скачайте чек-лист - он поможет вам при запуске. И сразу начните делать первые шаги.


📩 А если хотите пошаговую помощь наставника — просто напишите нам! Мы покажем, как начать без лишней бюрократии и выстроить систему, которая зарабатывает стабильно.